目    录

　　第一部分 2023年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　十、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十一、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十二、政府采购情况表

　　十三、政府购买服务决算公开情况表

　　第二部分 2023年度部门决算说明

　　第三部分 2023年度其他重要事项的情况说明

　　第四部分 2023年度部门绩效评价情况

第一部分 2023年度部门决算报表

　　报表详见附件1。

第二部分 2023年度部门决算说明

　　一、部门基本情况

　　（一）机构设置、职责

　　1983年6月，大陆娱乐城 根据《中华人民共和国宪法》中有关国家实行审计监督的规定成立大陆娱乐城 审计局。目前，市审计局本级内设机关处室及其他机构20个：办公室（宣传处）、综合处、法规处（审理处）、内部审计指导监督处、财政审计处、行政事业审计处、农业与资源环境审计处、固定资产投资审计处、社会保障审计处、企业审计处（涉外审计处）、经济责任审计处、人事处、机关党委、机关纪委、工会、离退休干部处等。派出局20个：第一至第二十派出局。参公管理事业单位9个：分别为市审计局经贸分局、固定资产投资一分局、固定资产投资二分局、行政事业分局、社会保障分局、财政分局、农业与资源环保分局、经济责任审计分局、审理分局。公益一类事业单位1个：为市审计局综合事务中心。局所属3个预算单位，分别为大陆娱乐城 审计局本级行政、大陆娱乐城 审计局本级事业、大陆娱乐城 审计局综合事务中心。

　　按照《中华人民共和国审计法》的规定，大陆娱乐城 审计局依法独立行使审计监督权，在市委、市政府和审计署的领导下，负责大陆娱乐城 的审计工作，主要履行以下职责：

　　主管全市审计工作。直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家及本市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，全市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；审计署授权审计的国际组织和外国政府援助、贷款项目及其他审计事项;法律法规规定的其他事项。

　　按规定对局级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　指导和监督本市内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　依法组织审计市属单位的境外资产、负债和损益。

　　完成市委、市政府和审计署交办的其他任务。

　　（二）人员构成情况

　　大陆娱乐城 审计局部门行政编制309人、专项事业编制378人，实际498人；事业编制51人，实际47人。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计31275.14万元，比上年增加3111.83万元，增长11.05%。

　　（一）收入决算说明

　　2023年度本年收入合计30979.34万元，比上年增加3002.74万元，增长10.73%。

　　1.财政拨款收入30958.41万元，占收入合计的99.93%。其中：一般公共预算财政拨款收入30958.41万元，占收入合计的99.93%；

　　2.其他收入20.93万元，占收入合计的0.07%。

图1：收入决算

　　（二）支出决算说明

　　2023年度本年支出合计30341.39万元，比上年增加2611.02万元，增长9.42%，其中：基本支出22642.04万元，占支出合计的74.62%；项目支出7699.35万元，占支出合计的25.38%。

图2：基本支出和项目支出情况

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计31105.4万元，比上年增加3100.05万元，增长11.07%。主要原因：一是增加了信息化建设项目和基本建设项目支出；二是增加了一次性项目支出。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度一般公共预算财政拨款支出30337.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出25707.95万元，占本年财政拨款支出84.74%；教育支出101.36万元，占本年财政拨款支出0.33%；社会保障和就业支出2478.47万元，占本年财政拨款支出8.17%；卫生健康支出1651.75万元，占本年财政拨款支出5.44%；城乡社区支出53.31万元，占本年财政拨款支出0.18%；其他支出344.35万元，占本年财政拨款支出1.14%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、“一般公共服务支出”2023年度决算25707.95万元，比2023年度年初预算增加367.37万元，增长1.45%。其中：

　　“审计事务”2023年度决算24268.68万元，比2023年度年初预算减少1086.9万元，下降4.29%。主要原因：落实政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出。

　　“其他一般公共服务支出”2023年度决算1439.27万元，比2023年度年初预算增加1439.27万元，增长100%。主要原因：增加了基本建设项目支出。

　　2、“教育支出”2023年度决算101.36万元，比2023年度年初预算减少19.99万元，下降16.47%。其中：

　　“进修及培训”2023年度决算101.36万元，比2023年度年初预算减少19.99万元，下降16.47%。主要原因：落实政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出。

　　3、“社会保障和就业支出”2023年度决算2478.47万元，比2023年度年初预算增加193.77万元，增长8.48%。其中：

　　“行政事业单位养老支出”2023年度决算2266.55万元，比2023年度年初预算减少18.15万元，下降0.79%。主要原因：根据职工保险实际缴费情况支出。

　　“抚恤”2023年度决算211.92万元，比2023年度年初预算增加211.92万元，增长100%。主要原因:增加去世人员一次性抚恤金支出。

　　4、“卫生健康支出”2023年度决算1651.75万元，比2023年度年初预算减少11.61万元，下降0.7%。其中：

　　“行政事业单位医疗”2023年度决算1651.75万元，比2023年度年初预算减少11.61万元，下降0.7%。主要原因：根据职工保险实际缴费情况支出。

　　5、“城乡社区支出”2023年度决算53.31万元，与2023年度年初预算持平。其中：

　　“城乡社区公共设施”2023年度决算53.31万元，与2023年度年初预算持平。

　　6、“其他支出”2023年度决算344.35万元，比2023年度年初预算增加344.35万元，增长100%。其中：

　　“其他支出”2023年度决算344.35万元，与2023年度年初预算增加344.35万元，增长100%。主要原因：增加了一次性项目支出。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　本年度无此项支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项支出。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出22642.04万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2023年度其他重要事项的情况说明

　　一、“三公”经费财政拨款决算情况

　　“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、1个参照公务员法管理事业单位、1个事业单位。2023年度“三公”经费财政拨款决算数96.8万元，比2023年度“三公”经费财政拨款年初预算257.96万元减少161.16万元。其中：

　　1.因公出国（境）费用。2023年度决算数60.86万元，比2023年度年初预算数192.8万元减少131.94万元。主要原因：落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，因公出国（境）费用减少；2023年度因公出国（境）费用主要用于按照外事工作计划，开展境外工作交流。2023年度组织因公出国（境）团组3个、18人次，人均因公出国（境）费用3.38万元。

　　2.公务接待费。2023年度决算数0.2万元，比2023年度年初预算数3.85万元减少3.83万元。主要原因：落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，公务接待费减少。2023年度公务接待费主要用于接待境外审计团组来访交流费用。公务接待2批次，公务接待10人次。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2023年度决算数35.74万元，比2023年度年初预算数61.31万元减少25.57万元。

　　其中，公务用车购置费2023年度决算数17.98万元，与2023年度年初预算数17.98万元持平。2023年度购置（更新）1辆，车均购置费17.98万元。公务用车运行维护费2023年度决算数17.76万元，比2023年度年初预算数43.33万元减少25.57万元，主要原因：落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，使公务用车运行维护费有所减少。2023年度公务用车运行维护费中，公务用车加油7.3万元，公务用车维修5.77万元，公务用车保险2.81万元，公务用车其他支出1.88万元。2023年度公务用车保有量17辆，车均运行维护费1.04万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　2023年度使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计2354.17万元，比上年增加232.17万元，增加原因：物价上涨等因素导致日常公用经费支出略有增加。

　　三、政府采购支出情况

　　2023年度政府采购支出总额2812.77万元，其中：政府采购货物支出477.6万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出2335.17万元。授予中小企业合同金额1984.76万元，占政府采购支出总额的70.56%，其中：授予小微企业合同金额1413.14万元，占政府采购支出总额的50.24%。

　　四、国有资产占用情况

　　2023年度新购置车辆1台，共计17.98万元。截至12月31日，大陆娱乐城 审计局共有车辆17台，共计354.96万元；单位价值100万元（含）以上的设备1台（套），共计129.33万元。

　　五、政府购买服务支出说明

　　2023年度政府购买服务决算4271.82万元。

　　六、专业名词解释

　　1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

　　6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　7.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　8.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指市审计局审计人员按照审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律的规定，开展审计、专项审计调查等方面的支出。

　　9.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）：指市审计局用于课题研究、审计宣传、审计法制建设、审计业务质量控制等方面的支出。

　　10.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指市审计局用于信息化建设方面的支出。

　　11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：指除上述项目以外开展审计相关工作等发生的其他支出。

　　12.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指上述项目以外的一般公共服务支出。

　　13.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指市审计局为完善审计干部队伍知识机构，提高其综合业务素质和依法审计能力而发生的各种教育培训支出。

　　14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指市审计局统一管理的离退休人员的经费。

　　15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）：指市审计局按照国家政策规定为职工缴纳的基本养老保险费支出。

　　16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指市审计局按照国家政策规定为职工缴纳的职业年金支出。

　　17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指市审计局按照国家规定用于病故职工家属的一次性抚恤金和丧葬补助费。

　　18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指市审计局按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗保险支出。

　　19.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指市审计局用于审计数字化管理平台、审计综合作业平台、综合服务支撑系统等应用系统部署方面的支出。

　　20.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指市审计局不能划分到上述功能科目的其他政府支出。

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

　　一、部门整体绩效评价报告（详见附件2）

　　二、项目支出绩效评价报告（详见附件2）

　　三、项目支出绩效自评表（详见附件2）